JELENTÉS a KUDLOVSKÁ Általános Iskola KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KEZELÉSÉRŐL ÉS VÉGREHAJTÁSÁRÓL 2014.
Az általános iskola alapvető jellemzői - gazdasági célokra:
Fűtési terület: 10 688 m3 - beleértve az iskolai lakást, a folyosót és az edzőtermet.
2008 óta a hőt a VST ZŠ-n keresztül nem juttatják el más ügyfelekhez, így a HES, s.r.o. Humenné - csak az iskola, az étkezde és az iskolai lakás szükségleteihez .
Az iskola általános működésének biztosításához a fő energiaforrás az áram, amelyet a MAGNA ENERGIA s.r.o., Nitrianska 18, Piešťany cég biztosít. A gázt az általános iskolában nem használják.
A vízellátást a Východoslovenská vodárenská spoločnosť, a.s. Kassa egy vízvezetéken keresztül, amelyet az iskola megalakulása (1977) óta használnak. Ez a vezeték nincs kiterjedt javítás vagy rekonstrukció nélkül, ezért viszonylag gyakori meghibásodásokat és vízveszteségeket is okoz.
A költségvetési 2014-es naptári évben az általános iskolába mintegy 330 tanuló járt, 17 osztályba iratkoztak be.
Az iskolában 13 szakmai tanterem, nagy és kicsi tornaterem, könyvtár, relaxációs központ működik, amelyeket nemcsak iskolánk tanulói és munkatársai, hanem külföldi bérlők és az iskola látogatói is igénybe vehetnek.
2014-ben az általános iskola a következő projekteket folytatta:
- Comenius - iskolai partnerségek - 2015. július 31-ig tart.
- Zöld iskola - ezen a projekten belül a "Zöld iskola" címet kaptuk a megvalósítás 2. éve után
- Viselkedj rendesen - a Szlovák Köztársaság Rendőrségének projektje.
- NUCEM - az általános iskolai és középiskolai oktatás minőségének javítása elektronikus teszteléssel.
On šk. 2014/2015-ben három új projektet nyújtottak be, és mindegyiket jóváhagyták. Ezek a projektek a következők:
- A testnevelési és sportnevelési tanárok képesítésének javítása,
- AMV - módszerek aktiválása az oktatásban
- NYOMTATVA - befogadó oktatás projektje
Az idegen nyelvek tanítása az iskolában a következő:
- Angol nyelv: 318 hallgató, ebből 107 hallgató az 1. és 211 tanuló a 2. szinten,
- Német nyelv: 71 tanuló a 2. osztályban,
- Orosz nyelv: 94 tanuló a 2. szinten.
Az általános iskola tornatermeket és garázsokat bérel. Ezzel a bérleti szerződéssel biztosítja saját jövedelmét is.
Az iskolához tartozik a gyermekekkel foglalkozó Iskolai Klub is, három tagozattal, amelyen 2014-ben átlagosan 92 tanuló vett részt.
A diákok és a személyzet étkeztetését saját iskolai étkezde biztosítja, amely körülbelül 361 bentlakó ellátását biztosította.
Az oktatási folyamatot és az iskola egyéb működését a következők biztosították:
- pedagógiai személyzet - tanárok/beleértve katek./ 27
- pedagógiai alkalmazottak - oktatók 3
- adminisztratív személyzet 8
- ŠJ adminisztratív alkalmazottai/beleértve a vezetőt/5
- alkalmazottak a PRINED 6 projekten belül
- tanársegédek 3
Összesen - alkalmazottak : 52
Az előző tanévhez képest az alacsonyabb tanulói létszám miatt az iskolában csökkent a tanári létszám.
Az alacsony tanulói létszám, különösen az 1–4. Osztályban, az egy tanulóra jutó pénzeszközök elosztásának együtthatójához viszonyítva feszültséget okozott az általános iskolák finanszírozásában az egész elszámolási időszak alatt.
P R Í J M Y:
2014-ben az általános iskolák összes saját bevétele 33 923 eurót tett ki, amellyel az általános iskola az alapító által meghatározott támogatáshoz viszonyítva - az eredeti és a delegált kompetenciák vonatkozásában - kiigazíthatja a költségvetés lehívását kiadási részében.
A jövedelem teljesítésének kimutatása 2014. december 31-én, euróban:
Jövedelem típusa Tényleges.
- bérelt épületekből, tárgyakból 3 528
- áruk és szolgáltatások értékesítéséből ZŠ + ŠJ 1 907
- iskoladíjak ŠKD 6 097
- belföldi folyó transzferek 17 936
- kamat a P/CA + hitelekre 2 327
- kártalanításokból - tanuló sérülése 1 978
- adományok - támogatások 150
Összesen: 33 923 EUR
A 2014. évi saját bevételek teljesülésének áttekintése alapján egyértelmű, hogy ezek nagyban hozzájárultak ahhoz, hogy legyőzzük az iskola igazgatóságának kezdeti aggályait az iskola teljes finanszírozásának fedezéséhez szükséges alapok súlyos hiánya miatt.
A lehívási kiadások áttekintése 2014. december 31-én:
A 2014. évi kiadások sorsolásáról áttekintést nyújtanak a költségvetés végrehajtásáról szóló vonatkozó számviteli jelentések, amelyeket az alapító, a városi tanács az ÚJ-tól követel meg, és amelyet a 431/2002. a számvitelről - módosítva.
Az ÚJ minden szükséges számviteli jelentést benyújtott az érintett szervezetekhez.
Rövid áttekintés a költségvetés kiadási részének végrehajtásáról .
KIADÁSOK - KÖLTSÉGEK - rajz: - 2014.12.31-ig
Cél: 641 735 EUR
Ebből: - saját bevétel 33 923 EUR
- az alapító és a Szlovák Köztársaság támogatása 607 812 EUR
/ együtt az átadott és az eredeti kompetenciákért /
A KIADÁSOK VÉGREHAJTÁSÁNAK ÁTTEKINTÉSE kompetencia szerint:
Átadott kompetenciák - W:
Az átadott kompetenciák az általános iskola kiadásait és szükségleteit képviselik, és finanszírozásuk a Szlovák Köztársaság Oktatási Minisztériumának költségvetéséből történik, amelyet az általános iskola támogatás formájában kap meg az alapítón keresztül.
Az általános iskola összes költsége teljes összeget jelentett 560 267 euró.
A személyzeti fizetéseken, biztosítási járulékokon és minden egyéb árukra és szolgáltatásokra fordított kiadásokon kívül tartalmazzák az oktatási utalványok, a tanulók szállítása, az anyagi szükséget szenvedő gyermekek tanszerei, a szociálisan hátrányos helyzetű gyermekek és bizonyos egyéb célzott kiadások költségeit is, ahová az elsődleges forrásokat átutalták, az eredeti jóváhagyott költségvetés felett (PRINED projekt és tanársegédek).
Ezen alapok jelentős részét az iskola alkalmazottainak fizetéseihez és illetékeihez, az energia-, víz- és egyéb általános költségekhez használták fel.
Az egyes kategóriák szerint az átadott kompetenciákra fordított kiadások a következők voltak:
61 - az általános iskolai alkalmazottak bruttó bére/az elhatárolásokkal együtt/341 555 EUR
62 - hozzájárulás a biztosító társaságokhoz 119 794 EUR
63 - áruk és szolgáltatások együtt 83 231 EUR
631 - Utazási támogatások - a személyzet utazása 197 EUR
632 - Energia, víz-csatorna, postai szolgáltatások 50 402 EUR
633 - Belső berendezések, anyagköltségek, UP és egyéb anyagok 10 597 EUR
635 - Karbantartás - épület, gépek, eszközök, UP 8 298 EUR
637 - Képzés, általános szolgáltatások, TB és NÚP díjak
Diétás személyzet, SF létrehozása stb. 13 737 EUR
64 - transzferek magánszemélyeknek 13 287 EUR
/ végkielégítés, végkielégítés, utazótanulók, ND /
713 - tőke 2400 EUR
2014-ben UJ-t forrásokkal látták el tőkekiadásokra - padlótisztító beszerzésére általános iskolai célokra.
Eredeti kompetenciák - ŠKD:
2014-ben összesen ŠKD kiadásokat használtunk fel 32 764 Eur - az alapítói támogatásból és a saját jövedelemből.
2014-ben az ŠKD pedagógiai alkalmazottai részmunkaidőben foglalkoztattak heti 27 órától (100%) 24 óráig/hétig (88,89%).
Az egyes kategóriák szerint a pénzeszközöket ŠKD-ben az alábbiak szerint húzták:
61 - az alkalmazottak béreihez 23 019 EUR
62 - a biztosítótársaságokhoz és a NÚP-hoz fizetett hozzájárulásokért 8045 EUR
63 - egyéb kiadásokra és szolgáltatásokra 1700 EUR
632 - Energia, víz, csatorna 777 EUR
633 - Általános anyag, 217 EUR
637 - Munkavállalók étele, 706 euró összegű SF támogatás
Az ŠKD teljes működését saját bevételeiből finanszírozták. A 222 euró béreket és a 78 eurós illetékeket szintén saját bevételből finanszírozták.
Eredeti kompetenciák - iskolai menza:
A Kudlovská általános iskola tanulói és alkalmazottai, az internátus tanulói és alkalmazottai (2014. szeptember 1-je óta), külföldi bentlakók - ezek az alapfokú művészeti iskola alkalmazottai, valamint az általános iskola korábbi alkalmazottai és a Senior Kártyán szereplő bentlakók. 2014-ben az ŠJ összesen 47 519 ebéd. Ebből a számból Kudlovská általános iskolai tanulóinak adták ki 36 633 ebédek (a kiadott ebédek teljes számának kb. 77% -a) és a bentlakásos diákok számára 2 215 ebédek (a kiadott ebédek teljes számának körülbelül 5% -a). A két iskola teljes tanulóinak száma, a tanulók körülbelül 70% -a az ebédlőben étkezik. ŠJ 2014-ben részt vett az Iskolagyümölcs és Iskolatej programokban is, amelyeket önállóan hajt végre.
ŠJ-ban a teljes kiadások 2014-re elérték 47 725 EUR.
Az egyes számviteli tételek szerint a finanszírozás és a lehívás a következő volt:
61 - az alkalmazottak bére 25 128 EUR
62 - a biztosítótársaságok és a NÚP illetékei 8.956 EUR
63 - Egyéb termékek és szolgáltatások 12 841 euró
631_ Utazási támogatás 12 EUR
632 - Energia, víz, csatorna, postai szolgáltatások 4229 EUR
633- Általános munkaruha, immateriális javak 4 987 EUR
635- Karbantartás és javítás 603 EUR
637- Általános szolgáltatások, élelmiszer, SF, TB díjak: 3 010 EUR
64 - végkielégítés és betegség. előnyöket 800 EUR
2014-ben az ŠJ működését saját bevételeiből finanszírozták. A munkavállalók 1176 euró összegű fizetését és 589 eurós illetéket szintén saját bevételből finanszírozták.
ÚJ 979 eurót használt fel a szociálisan hátrányos helyzetű tanulók taneszközei számára. Ezeket a taneszközöket évente kétszer vásárolták meg (támogatás a munkaügyi hivataltól az alapítón keresztül).
Végső indoklás
2014-ben a Kudlovská általános iskola kezelte a teljes összeget 641 735 EUR. 15 423 euróval haladta meg a tervezett költségvetési saját bevételeket .
Az év folyamán szinte semmilyen terméket és szolgáltatást nem vásároltunk vagy nyújtottunk, kivéve az alapvető és legszükségesebb energiaköltségeket, általános költségeket és az iskola legszükségesebb működését.
Magasabb kiadásaink csak 2014. december hónapjában voltak, amikor az alapító felszabadította az átruházott kompetenciák megtartott pénzügyi tartalékát, és a tervezettnél magasabb saját bevételeket értünk el (15 423 euróval).
Ezzel az alapítói döntéssel és a költségvetéshez képest megnövekedett saját bevétellel sikerült megjavítanunk a padlót az edzőteremben és egy tanteremben.
Vettünk taneszközöket - megjelenítő, 398,40, DHM - étkezőgarnitúra 24 darabos számban, szekrény tabletta számára a számítógépes teremben, kasza, dupla mosdó a konyhához, tüzelő kemence kerámiához.
Iskolánk tanulói nevében köszönetet mondunk az alapítónak.
2014-ig az ÚJ teljes összegű kötelezettségvállalásokkal telt el 630,48 €. Ezek a következő fennálló számlák:
- számla a T-com szolgáltatásairól 50,76 EUR összegben a 12/2014.
- villamosenergia-számla 12/2014k-re 563,16 EUR összegben a MAGNA-tól
ENERGIA a. s., Piešťany.
- virtuális könyvtári díj 2014/12-re 16,56 EUR összegben
A fennálló kötelezettségek rövid lejáratúak, amelyeket az általános iskola 2015 januárjában fizetett.
2014. december 31-én az általános iskola követeléseket 2 251,41 összegben könyveli el a követelések számláin. Ezek a követelések a következők:
- a Kooperatíva biztosítótársasággal szemben, a.s. 1 379,85 euró összegű iskolai tanuló balesete esetén ezt a követelést 2015 folyamán leírják.
- p ellen. Ľubica Hrehorová - büfé bérlése a 2012. évre 871,56 EUR összegben - végrehajtási eljárást indítottak az adóssal szemben ezen követeléssel kapcsolatban 2014/09-ben.
Összegzésként szeretnénk megjegyezni, hogy az egész társadalom nehéz gazdasági periódusa és az egyre csökkenő tanulólétszám ellenére a 2014-es költségvetési évben sikerült ellátnunk az iskola minden fontos igényét.
Felelősségteljesen próbáltunk más feladatokat is ellátni a gazdasági területen, a költségvetés teljesítésében és a pénzeszközök hatékony felhasználásában 2014 folyamán.
Megjegyzés: A különféle ráfordításokról, valamint az áruk és szolgáltatások szállítóiról teljes és pontos áttekintést nyújtanak a szerződések, megrendelések és számlák, amelyeket a beszámolási időszak alatt tesznek közzé - az iskola honlapján.
Humenné, 2015.02.10 RNDr. Anna Kissová