A pénzügyi közvetítés és a pénzügyi oktatás területén dolgozom. Ha kérdése van a cikkeimmel kapcsolatban, örömmel értesíteném Önt a kapcsolattartási űrlap segítségével.
Ki jogosult a jelzálog kamatok után járó adókedvezményre, és mit kell tennie annak megszerzése érdekében.
Az állam 2017 végéig támogatta a fiatalokat a saját lakásuk kérdésének megoldásában jelzálog formájában, állami támogatással a fiatalok számára (SPM). Ha 2017 végéig folyamodott jelzálogkölcsönért az SPM-nél, teljesítette-e az állami hozzájárulás megszerzésének feltételeit jelzálog igényléskor már megvizsgálta a bankot. Ha állami hozzájárulás volt jogosult, azt a bankon keresztül is kifizette.
Léteztek, ill. Az állami hozzájárulással rendelkező bankok továbbra is háromféleképpen működnek, a kamatláb közvetlen csökkentésétől kezdve az adós folyószámlájára történő befizetésig, miután azt az állam megkapta. Ez végül okozott a törlesztőrészletek összegének különbségei, de főleg ben a jelzálogösszeg egyenlege 5 év után (az SPM hozzárendelésének lejárta után).
Röviden: az állam befizette a járulékokat, az ügyintézés a bankoknál volt, és a tudatos ügyfélnek a bankválasztáskor a szokásos paraméterek mellett a bank által a fiatalok számára nyújtott állami hozzájáruláshoz alkalmazott módszertannal is foglalkoznia kellett.
Melyek a 2020-ban a jelzálog után fizetett kamatok után járó adókedvezmény megszerzésének feltételei, lásd a 2020-ban fizetett jelzálogkölcsön után fizetendő kamatadó-cikket.
Nem kap automatikusan jelzálogadó-bónuszt, igényelnie kell
2018 óta változás történt a kölcsönszerződések (nem hitelkérelmek!) Esetében 2018.01.01-től ő volt minden adminisztráció átkerült az ügyfélre. A hitel igénylésekor a bankot már nem érdekli, hogy az ügyfél teljesíti-e a jelzálogkölcsönre vonatkozó adóbónusz feltételeit, az állam nem fizet havonta semmit. Maga az ügyfél aktívnak kell lennie. Először is meg kell tudnia/meg kell tudnia, hogy megfelel-e az adóbónusz megszerzésének feltételeinek, kérnie kell a banktól befizetett kamat megerősítését, majd az adóbevallásban vagy az éves adóbevallásban kell pályáznia elszámolás a munkáltatón keresztül. Az ügyfelek először 2018-ban használják az adóbevallásban és a 2019-es adóelszámolásban.
Ha az ügyfelet nem érdekli kellőképpen az adóbónusz és nem aktív, akkor olyan helyzet állhat elő Bár megfelel az adóbónusz megszerzésének feltételeinek, ez nem vonatkozik rá. A teljesség kedvéért hozzátesszük: ha van jelzálogköltsége az eredeti állami hozzájárulással a fiatalok számára, akkor semmi sem változik az Ön számára. Az állami ifjúsági pótlékra való jogosultságból 60-szor kapja meg, majd a jelzálog-befizetést megemelik, és a jelzálog a kamatlábbal folytatódik, mielőtt a hozzájárulást beleszámítanák.
Milyen feltételek vonatkoznak 2019-ben a fiatalok jelzálogkölcsönök után járó adókedvezmény megszerzésére
Nézzük mindegyikük körülmények, szükséges az adóbónusz alkalmazásához ugyanabban az időben teljesíteni:
Ha teljesíti a fenti feltételeket, akkor igényelhet adóbónuszt a kifizetett jelzálog-kamatokra. Az adott naptári évre fizetett kamat 50% -ában t. j. a 2018. évre a kölcsön összegéből legfeljebb 50 000 €, ugyanakkor legfeljebb 400 € és ugyanakkor a hónapok számának megfelelően arányosan (ha júniusban vett fel hitelt, akkor csak ½ a 400 € összegből). A jövedelemadóját csökkenteni fogja az adóbónusz összegével (nem adóalap). Az adóprémiumra csak a hitelt felvevő jogosult, a társadósra nem.
Példa a jelzálogadó-bónusz összegének kiszámítására
Ha 2018. novemberében 100 000 euró jelzálogkölcsönt vett fel (1,29% -os kamatlábbal, 30 éves lejárattal, 335 eurós törlesztőrészlettel), és az első járadékot 2018 decemberében fizette be, akkor kamatlábat fizetett 107,50 €. Az adóbónusz igényléséhez csak 50 000 euróig terjedő kamatot számíthat fel. j. 53,75 € és egyúttal a befizetett kamat fele, t. j. 53,75 euró, és ugyanakkor az évi 400 euró összegének csak egy hányada, t. j. Havonta 33,33 EUR. Tehát ebben az esetben 33,33 EUR adóbónuszt (közvetlenül az adó megtakarításával) igényel.
Jogosultság az adókedvezményre öt egymást követő évben merül fel. Abban a hónapban kezdődik, amikor a hitel kamata megkezdődött, t. j. általában akkor, amikor a hitelt lehívták.
Amikor nem jogosult a fiatalok jelzálogadó-kedvezményére 2019-ben
Vizsgáljuk meg azokat a valós helyzeteket, amikor az ügyfelek nem felelnek meg a jelzálogokra vonatkozó adóbónusz alkalmazásának feltételeinek.
Hogyan kell eljárni a fiatalok jelzálogkölcsönökre vonatkozó adókedvezmény alkalmazásakor 2019-ben
Azok számára, akik megfelelnek a jogi feltételeknek, és úgy döntenek, hogy az adóbevételt jelzálogkölcsönre fordítják, elkészítettünk egy rövid lépésenkénti útmutatót ennek végrehajtásáról.
1. lépés: Nézd meg, hogy jogosult-e Önre az adóbónusz a fizetett jelzálog-kamatra. Felhívjuk figyelmét, hogy az adókedvezmény csak az adósra alkalmazható, az adósra nem. Ezért ellenőriznie kell a kölcsönszerződést is!
2. lépés: Dokumentumok igénylése - "A befizetett kamat megerősítése" attól a banktól, amely a jelzálogot biztosította. A bankok abban különböznek egymástól, hogy postai úton vagy e-mailben küldenek-e visszaigazolást az automatikusan befizetett kamatokról, vagy megtalálhatja az internetbankban, vagy személyesen kell felkeresnie a bankot, és egy meghatározott időn belül (pl. 30 napon belül) visszaigazolást ad ki ). Keresse meg bankját a táblázatban.
A Bank által fizetett kamat megerősítésének módja| A bank automatikusan visszaigazolást küld az ügyfél levelezési címére | UniCredit Bank, Prima banka, Poštová banka, Slovenská sporiteľňa |
| Az ügyfél megerősítést talál az internetes bankban | VUB |
| Az ügyfélnek személyesen kell megkérnie a bankot, és 30 napon belül postai úton el kell küldenie neki, különben az ügyfél személyesen átveszi a fiókban | ČSOB, mBank, OTP banka, Oberbank, Tatrabanka (a Dialog szolgáltatáson keresztül is lehetséges) |
3. lépés: ha te Munkavállaló és az éves adóelszámolást a munkáltatója dolgozza fel az Ön számára, meg kell kérnie, és az iratokat neki 2019.2.15-ig kell átadnia! Részleteket találhat például a 2018. évi éves adóelszámolás (2019-ben) cikkben is. Ha nem sikerül, például azért, mert a banknak nincs ideje visszaigazolást adni a jelzálog után fizetett kamatokról, akkor is lehetősége van maga készítse el és nyújtsa be az adóbevallását. ha te üzletember, esetleg van több bevételi és adóbevallást nyújt be saját költségén, március végéig (vagy még tovább, az adóbevallás benyújtásának elhalasztása esetén) van időd, és így eljárást indítasz kérjen megerősítést a banktól a fizetett kamatra, ha még nincs meg.
Csak ne tartsa az utolsó pillanatig, hogy utolérje bankja határidejét és eljuttassa könyvelőjéhez. A bank által fizetett kamat megerősítésén felül be kell nyújtania a munkáltatónak vagy a könyvelőnek is nyilatkozat arról, hogy adok neked 2018.01.01 előtt megkötött jelzálogkölcsön-szerződés alapján nem nyújtottak jelzáloghitelt, amelyre vonatkozik állami hozzájárulás vagy állami támogatás a fiatalok számára külön szabályozás szerint (a banktörvény 122ya. §-ának 12. bekezdése).
További információ az egyéni vállalkozók és a s.r.o. tulajdonosainak jelzálogkölcsönéről a Jelzálog az önálló vállalkozóknak (SZČO) és az s.r.o. tulajdonosainak cikkében található.
4. lépés: Pénzt takaríthat meg adóbónusszal közvetlenül az adón, hasonló a gyermekadó-kedvezményhez. Az adóbónusz igényelhető az adó összegéig a vonatkozó adóidőszakra kiszámítva, amelyet a jövedelemadóról szóló törvény 33. §-a alapján csökkentenek az adókedvezménnyel (gyermekek vagy nem dolgozó házastárs). Ha az adó összege (kevesebb adóbónusszal) kevesebb, mint a befizetett kamatra alkalmazott adó összege, kérje meg az adóhivatalt (adóügyintézőt), hogy a kifizetett kamatra kivetett adóbónusz és az adó összege közötti különbségnek megfelelő összeg kifizetése. Ebben az esetben az adóhivatal ugyanúgy jár el, mint az adó túlfizetésének visszatérítésével, azaz. j. május elején van pénze a számláján.
Úgy gondoljuk, hogy elegendő részletes információt szolgáltattunk Önnek a fiatalok jelzálogára fizetett kamatok után járó adókedvezmény témájáról. Ha még mindig vannak további kérdései, és jelzálogkölcsön-szakembere, pénzügyi közvetítője/tanácsadója nem tud válaszolni rájuk, használja kapcsolattartási űrlapunkat.
Tippünk: Az adóbónusz működésével részletesen foglalkoztunk a fiatalok jelzálogkölcsönökre kivetett adóbevételek 2018 óta című cikkében, vagy az adóelszámolás kérdésében alapvető iránymutatásként a 2018. évi (2019-es) éves adóelszámolást javasoljuk.
Pénzügyi tanácsadás
Ha kérdése van a cikk aktuális témájával kapcsolatban, vagy tanácsra van szüksége a biztosítással, a hitellel vagy a megtakarítással/befektetéssel kapcsolatban, ne habozzon kapcsolatba lépni velünk. Már több tucat elégedett ügyfelet segítettünk.