Helló, Tagjai vagyunk a katolikus iskolák szövetségének, amelynek éves tagságot fizetünk (számlázás 562/379). Évente egyszer az egyesület közgyűlést tart a tagok számára - konferenciát, amelyen munkatársaink (pl. Igazgató/helyettes) vesznek részt. Az Egyesület a konferencián való részvételért körülbelül egy hónappal azelőtt köteles fizetni, mielőtt az a CA-ban megtörténne - külön: 1) részvételi díj (a dokumentum csak a közgyűlés részvételi díjának befizetésének megerősítése) és 2) szolgáltatási díj/szállás, étkezés/(A dokumentum megerősíti a munkavállalónak a konferencia napján nyújtott szolgáltatások kifizetését). Az Egyesület a nyújtott szolgáltatásokról nem állít ki számlát vagy előlegszámlát. A következő számlázás helyes:
- Részvételi díj befizetése egy adott munkavállaló számára 335/221 és szolgáltatási díj 335/221 (VBÚ)
- Utazási sorrendben: az üzleti út számlázása (utazási jegyek, szállás és étkezés, részvételi díj) összesen: 512/333 (csatolva: A részvételi díj befizetésének visszaigazolása, A szolgáltatások fizetésének megerősítése, utazási jegyek)
- Ezt követően: 333/335 - a részvételi díj és a szolgáltatások (szállás és étkezés) díja;
- A fennmaradó összeg (útiköltség) a pénztárnál történő bemutatáskor: 333/211.
Helyes az ilyen számlázás? A Pénzügyminisztérium módszertani útmutatásán alapulok, amely szerint a szállás, étkezés és egy adott munkavállaló részvételi díjának befizetése (még a számlán történő fizetés esetén is, amely nem így van) a költsége 512.
Még egy másik helyzet: Ha az étkezés (szállás) díját előre be kell fizetni egy másik intézmény (pl. Szálloda) általi újabb előzetes számláért, követhető-e a következő eljárás: 314/221 - étkezési támogatás kifizetése (VBÚ) 321/314 befizetés (számla) 335/321 - a munkavállaló üzleti útjához kapcsolódó étkezések újratöltése. Utazási sorrendben - a munkavállaló üzleti útjának teljes költségének számlázása, étkezéssel együtt: 512/333 (a munkavállaló üzleti útjának összköltsége - dokumentumok: számla, menetjegyek stb.), Majd újraszámlázás: 333/335 (a CA-tól fizetett élelmiszer) és az alkalmazottnak készpénzben fizetett egyéb költségek: 333/211.
Köszönjük útmutatását, legyen közös megközelítésünk. Különösen az első eset érdekel. hát, köszönöm.
Prémium tartalom Prémium fiókkal kell rendelkeznie a válaszok megtekintéséhez és megtekintéséhez